Вернуть своё: типичные ошибки бизнеса при взыскании дебиторской задолженности

Проблема дебиторской задолженности знакома многим компаниям. Одни терпеливо ждут, пока контрагент добровольно погасит долг, другие пытаются выбить деньги своими силами, третьи обращаются в судебные инстанции. При этом многие компании допускают ошибки, в результате чего процедура взыскания долга сильно затягивается. О самых частых ошибках при взыскании дебиторской задолженности, и о том, как их избежать, порталу Biz360.ru рассказал юрист консалтинговой группы «Ком-Юнити» Заур Заманов.

Не следует относиться к договору как к формальности. Правильно составленное деловое соглашение упрощает не только фактическое взаимодействие сторон по исполнению своих обязательств, но и содержит алгоритмы действий в случае возникновения каких-либо спорных ситуаций. 

Например, упростить процедуру взыскания дебиторской задолженности поможет включение в договор следующих условий: 

• сроки претензионного урегулирования спора;

• договорная подсудность, то есть выбор сторонами суда, в который может быть подан иск при возникновении спора (особенно актуально, когда место нахождения контрагента в другом субъекте РФ);

• неустойки, штрафы, пени за нарушение сроков оплаты товара/услуг/работ. 

И всё это из-за нежелания кредитора нести судебные издержки. Действительно, инициирование судебного производства постепенно становится всё дороже. В 2024 году некоторые государственные пошлины, уплачиваемые при рассмотрении споров судами, повысились в десять раз. Помимо пошлин, предпринимателю также придётся понести расходы на юриста, который будет представлять интересы в суде. 

Из-за этого многие компании предпочитают долгие переговоры с контрагентом, чтобы получить от него деньги в досудебном порядке. При этом предпринимателям зачастую неизвестно, что в случае удовлетворения судом их исковых требований: 

• расходы по оплате государственной пошлины будут взысканы с ответчика;

• расходы по оплате услуг юридического представителя также будут взысканы с ответчика (в разумных пределах). 

Если договор с контрагентом не предусматривает неустойку за неуплату долга, деньги фактически начинают обесцениваться. Контрагенту выгодно не возвращать долг, поскольку проценты на него не начисляются. В таком случае могут начисляться лишь проценты по ключевой ставке Центробанка РФ, которая традиционно ниже процентов, по которым компании могут кредитоваться в банках. 

Рекомендуем не затягивать срок досудебного урегулирования спора. Предупреждайте контрагента, что в случае обращения в суд также будет предъявлено требование о взыскании с него расходов, понесённых из-за участия в деле. 

Следствием неэффективной работы с дебиторской задолженностью является ситуация, когда предприниматель обращается в суд по истечении трёх лет с даты нарушения обязательства об оплате долга. 

Например, покупатель должен был оплатить поставленный товар в срок до 31 декабря 2022 года. Он этого не сделал, значит, с 1 января 2023 года началась просрочка. С этого момента исчисляется срок исковой давности. Он закончится 1 января 2026 года (то есть пройдёт трёхлетний срок исковой давности). Поставщик обращается в суд позже этой даты, например, 10 августа 2026 года. В этом случае суд откажет в иске. 

Рекомендуем мониторить сроки исковой давности по имеющейся дебиторской задолженности. Если нет возможности обратиться в суд в течение срока исковой давности, стоит ежегодно подписывать с должником акты сверок с признанием задолженности. В этом случае срок уплаты долга начинает исчисляться заново. 

При обращении в суд предприниматель должен подтвердить факт наличия долга. Эта задача упрощается, если между сторонами есть соответствующие подписанные документы: УПД, товарные накладные, акты о выполнении работ/оказании услуг.

Отсутствие таких документов пусть и не приводит к автоматическому отказу в удовлетворении требований, но требует дополнительных доказательств наличия задолженности. 

Чтобы избежать подобных ситуаций, предпринимателю следует после поставки товара/оказания услуги/выполнения работ направлять контрагенту документы, подтверждающие факт выполнения работ. В договорах необходимо устанавливать срок, в течение которого контрагентом может предоставить мотивированные возражения по указанным документам. 

Помимо этого, перед обращением в суд рекомендуем собрать максимально возможный пакет документов, подтверждающих наличие долга: заявки, переписку сторон, акты сверки и т.д. Данные действия могут облегчить процесс, который должен доказать наличие долга. 

Фактическое получение кредитором денежных средств зависит от того, имеются ли у должника на счетах денежные средства либо иное имущество, позволяющее погасить задолженность. Зачастую предприниматели, имеющие решение суда об удовлетворении своих исковых требований, не могут получить денежные средства. 

На стадии инициирования взыскания долга не лишним будет проверить финансовое состояние контрагента. Для этого можно использовать общедоступные ресурсы (например, проанализировать бухгалтерскую отчётность). Также рекомендуем проверить контрагента в картотеке арбитражных дел, чтобы выяснить, участвует ли он в других спорах в качестве ответчика. Большое количество денежных требований к ответчику может являться одним из сигналов отсутствия денежных средств на его счетах. 

Посмотрите, были ли опубликованы намерения о банкротстве должника на сервисе «Федресурс». Намерения о банкротстве означают, что должник уже имеет подтверждённую судебным актом задолженность перед третьим лицом, не может её погасить и это третье лицо собирается возбудить дело по банкротству должника. 

Если вы обнаружили, что в производстве арбитражного суда уже имеется заявление о банкротстве должника, алгоритм действий может быть следующим: 

• Дождаться, пока суд признает должника банкротом и возбудит процедуру конкурсного производства (для ИП – реализация имущества). После этого обращаться с заявлением о включении себя или своей компании в реестр кредиторов должника в рамках дела о банкротстве.
  
  

• Попробовать присудить задолженность до признания должника банкротом. Это может не увенчаться успехом, т.к. можно не успеть и затем всё равно придётся добиваться включения в реестр требований кредиторов в рамках дела о банкротстве. 

Часто случается, что получив исковое заявление о взыскании задолженности, контрагенты предлагают заключить мировое соглашение. На стадии судебного разбирательства мировое соглашение утверждается судом, после чего производство по делу подлежит прекращению. 

Преимущества мирового соглашения: 

• возможность быстрого получения денежных средств (можно предусмотреть любой срок оплаты долга);
  
  

• возможность принудительного исполнения мирового соглашения, если должник отказывается исполнять его добровольно. В этом случае необходимо просто направить в суд заявление о выдаче исполнительного листа. При этом не надо оплачивать госпошлины и участвовать в судебных заседаниях, поскольку суд просто изготовит и направит предпринимателю исполнительный лист. 

Помимо указанного, нередки случаи, когда у должника фактически отсутствуют денежные средства на погашение всего долга. Заключение мирового соглашения позволит получить хотя бы часть суммы. 

Исполнительное производство является важным этапом взыскания задолженности, ведь фактическое получение денег происходит именно на этой стадии. Важно учитывать следующие особенности исполнительного производства: 

• Исполнительный лист не выдаётся автоматически. После вынесения решения в вашу пользу необходимо направить в суд заявление о выдаче исполнительного листа; 
  
  

• Исполнительный лист не обязательно передавать судебным приставам. Закон позволяет направить документ непосредственно в банк контрагента, который обязан произвести списание денежных средств со счёта должника (при их наличии). Информацию о всех счетах должника можно получить в налоговой службе; 
  
  

• Не следует отправлять исполнительный лист должнику. Такой обязанности в законе не установлено. Недобросовестный должник может не вернуть исполнительный лист, что вынудит предпринимателя обратиться в суд с заявлением о выдаче дубликата, а в удовлетворении такого заявления может быть отказано; 
  
  

• Срок предъявления исполнительного листа к исполнению – три года с даты вступления в силу решения суда. По истечении этого срока исполнительный лист не будет принят ни приставами, ни банками.

Чтобы не пропустить интересную для вас статью о малом бизнесе, подпишитесь на наш Telegram-канал и страницу в «ВКонтакте».
biz360