План продаж выполняется, бизнес показывает стабильную выручку, прибыль по отчётам положительная, а платить аренду, зарплаты и налоги всё равно нечем. Почему так происходит? Потому что компания плохо управляет денежными потоками – и у неё периодически случаются кассовые разрывы. О том, как выявить и устранить причины кассовых разрывов, финансовый консультант Ольга Сулиман рассказала порталу Biz360.ru.
Ольга Сулиман – финансовый консультант для бизнеса и предпринимателей, член Палаты налоговых консультантов РФ. Финансист с 20-летним стажем. Работала в ритейле, девелопменте, крупном производственном бизнесе. Лауреат премии «Финансовый директор года 2024», спикер профильных бизнес-конференций.
На первый взгляд, дела в компании идут неплохо: продажи растут, клиенты активны, расчётный счёт пополняется. Однако в какой-то момент предприниматель с удивлением обнаруживает, что не может вовремя оплатить аренду, зарплаты или новый заказ поставщика. И начинается паника: «Куда делись деньги?»
Причина – не в убытках или недоработках отдела продаж. Это следствие неправильно выстроенного финансового планирования и отсутствия управления ликвидностью. В таких условиях даже прибыльный бизнес может оказаться на грани остановки из-за кассовых разрывов. Особенно часто это происходит в малом и среднем бизнесе, где оборотные средства ограничены, а каждый день просрочки имеет значение.
Кассовый разрыв – это ситуация, когда на момент выполнения финансовых обязательств денег на счёте нет, хотя месяц был прибыльным для бизнеса. Это не означает, что компания несёт убытки, но указывает на неравномерность движения средств, плохое планирование и отсутствие резерва.
Простой пример: клиент оплатит счёт через 30 дней, а за аренду офиса нужно внести плату сейчас. Или – компания получила аванс за крупный заказ, но его производство требует вложений здесь и сейчас, чтобы начать работу над ним.
Без запаса денег или чёткого понимания движения средств предприниматель может просто «не дотянуть» до следующего платежа.
Игнорирование структуры расходов
Предприниматели часто отслеживают только общую выручку, не анализируя, на что реально тратятся деньги. Производство, логистика, налоги, арендные и кредитные платежи – всё это требует денег. При этом в отчётности прибыль может быть, но средств в наличии – нет.
Пример. Владелец торговой компании радовался выручке в 10 млн рублей в месяц, но не учитывал, что из них 8 млн – обязательные траты на закупки и логистику, а 1,5 млн – налоги и зарплаты. В результате к концу месяца свободных денег не оставалось.
Отсутствие управления денежными потоками (cash flow)
Когда бизнес не ведёт учет поступлений и выплат по дням, он теряет возможность видеть реальное движение денег. Это как ехать по незнакомой дороге без навигатора. В какой-то момент возникает тупик.
Пример. Производственная фирма подписала крупный контракт и радовалась будущей прибыли. Но так как не было понимания о том, когда и сколькое денег будет в компании, пришлось срочно брать кредит на закупку сырья. Проценты от него «съели» всю маржу, а рентабельный проект стал убыточным.
Смешивание личных и корпоративных финансов
Это одна из самых частых и незаметных причин кассовых разрывов. Когда владелец бизнеса берёт из кассы «на личное», а потом забывает вернуть, в критический момент компания оказывается без денег на обязательные платежи.
Пример. Предприниматель регулярно тратил выручку на личные нужды. Когда пришло время рассчитаться с поставщиками, выяснилось, что деньги ушли на отпуск собственника. Пришлось занимать и терять скидки, предлагаемые деловым партнёром до этой ситуации.
-
Ведите отчёт о движении денежных средств (cash flow). Это не бухгалтерская формальность, а инструмент управления. Он показывает, когда и сколько денег поступит, и сколько нужно будет потратить. Такой отчёт легко собрать даже в Excel или с помощью облачных сервисов.
-
Прогнозируйте потребность в деньгах минимум на один–два месяца вперёд. Составьте платёжный календарь: запланируйте выплаты, оцените регулярные и разовые поступления. Так вы увидите, в какие дни возможен дефицит, и сможете заранее среагировать.
-
Создайте резервный фонд на непредвиденные ситуации. Откладывайте 5-10% от каждой оплаты на отдельный счёт. Эта «подушка» поможет избежать авральных кредитов под высокий процент.
-
Разделите личные и бизнес-финансы. Даже если вы – единственный владелец, заведите отдельный расчётный счёт, платите себе зарплату. Это приучает к финансовой дисциплине и помогает видеть реальную прибыль бизнеса.
-
Используйте автоматизированные системы учёта. Это особенно важно, если в компании нет финансового директора.
Когда предприниматель управляет денежными потоками, а не реагирует на ситуацию постфактум, его бизнес работает стабильнее. Ключевые преимущества:
-
заранее известно, когда будет тот или иной платёж, и бизнес готовитесь к нему;
-
отказ от срочных займов под высокий процент;
-
собственник видит реальную картину, позволяющую инвестировать в рост, а не латать дыры.
Итог: кассовые разрывы – не норма, а управляемый риск
Даже у растущего бизнеса может быть дефицит ликвидности, если нет системного подхода к деньгам. Финансовый успех – это не только умение продавать, но и умение управлять поступающим потоком средств.
Бизнес, который регулярно сталкивается с кассовыми разрывами, рискует потерять доверие сотрудников, поставщиков и клиентов. Но эта проблема решается – с помощью планирования, учёта, дисциплины и автоматизации.
Если вы хотите, чтобы деньги действительно работали на ваш бизнес – начните с контроля движения средств. Это несложно, но именно это делает компанию устойчивой.
Чтобы не пропустить интересную для вас статью о малом бизнесе, подпишитесь на наш Telegram-канал и страницу в «ВКонтакте».
