Президент РФ подписал закон о поддержке бизнеса в условиях санкций, который в числе прочего предоставляет компаниям и ИП право на так называемые кредитные каникулы. Давайте разберёмся, что это такое и кто и как может ими воспользоваться.
Федеральный закон от 08.03.2022 № 46-ФЗ возобновляет программу предоставления бизнесу кредитных каникул, которая проводилась в 2020 году из-за коронавируса и наложенных на бизнес временных санитарных ограничений. Этот закон не меняет условия ранее применявшихся кредитных каникул для бизнеса, а просто распространяет действие федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ (закон о кредитных каникулах) на 2022 год.
Под кредитными каникулами закон понимает льготный период кредитования, в течение которого заёмщик вправе не исполнять свои обязательства (либо их часть) по ранее заключенному кредитному договору.
Неисполнение обязательств может заключаться либо в неуплате всех полагающихся по договору платежей и процентов, либо в уменьшении размера платежей. Такое неисполнение кредитных обязательств не считается нарушением условий кредитного договора и не является основанием для применения к заёмщику мер финансовой ответственности. Сумма процентов и неустоек, не уплаченная заёмщиком до установления каникул, временно замораживается и уплачивается после окончания льготного периода.
По окончании кредитных каникул в сумму обязательств заёмщика по основному долгу включается сумма «замороженных» обязательств по процентам, которые не были уплачены в связи с предоставлением льготного периода. Проценты начисляются исходя из действовавших до предоставления льготного периода условий кредитного договора (ч. 13 ст. 7 федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ).
Продолжительность льготного периода кредитования может составлять 6 месяцев. Это максимальная продолжительность кредитных каникул. Конкретный срок льготного периода устанавливает сам заёмщик (ч. 1 ст. 7 федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ). Если заемщику для стабилизации бизнеса достаточно, например, четырёх месяцев каникул, то он указывает это в требовании о предоставлении каникул.
Банки в период кредитных каникул не вправе:
-
требовать уплаты платежей по кредитному обязательству в полном объёме;
-
требовать досрочного исполнения обязательств по кредитному договору;
-
начислять неустойку и пени за неисполнение или ненадлежащее исполнение заёмщиком обязательств по возврату кредита;
-
начислять штраф и пени за неуплату/неполную уплату процентов на сумму кредита;
-
обращать взыскание на предмет залога, обеспечивающий обязательства по соответствующему кредитному договору;
-
требовать исполнения кредитных обязательств с поручителей заёмщиков.
Одновременно прекращаются и обязательства банка по предоставлению заёмщику, воспользовавшемуся кредитными каникулами, новых заёмных денежных средств на весь срок действия льготного периода.
Кредитные каникулы предоставляются исключительно в заявительном порядке. Для того, чтобы ими воспользоваться, заёмщик должен направить в банк соответствующее требование. Без предъявления такого требования льготный период заёмщику предоставлен не будет.
Право на кредитные каникулы предоставляется как индивидуальным предпринимателям, так и компаниям, отвечающим ряду обязательных требований. К числу заёмщиков, которые могут рассчитывать на кредитные каникулы, относятся:
-
компании и ИП, относящиеся к субъектам МСП и осуществляющие деятельность в отраслях экономики, определённых правительством РФ (ч. 1 ст. 7 федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ);
-
ИП, чьи доходы за месяц, предшествующий месяцу обращения за предоставлением каникул, были снижены более чем на 30% по сравнению со среднемесячным доходом за 2021 год (п. 2 ч. 1 ст. 6 федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ).
Таким образом, для предоставления льготного периода кредитования заёмщик должен либо относиться к субъектам МСП и работать в пострадавшей отрасли экономики, либо просто иметь статус ИП, но при этом доказать, что его доходы уменьшились более чем на 30% по сравнению с прошлым годом. В первом случае кредитные каникулы означают полное прекращение обязательств по кредитному договору, во втором – как прекращение обязательств, так и уменьшение ежемесячных выплат по кредиту (по выбору самого ИП).
Если заёмщик является ИП, то он самостоятельно выбирает то основание, по которому ему будет проще получить кредитные каникулы. Но если ИП выбирает каникулы по второму основанию (по причине снижения доходов), то он должен учитывать, что каникулы в таком случае будут предоставлены только по кредитам, чей размер не превышает пороговых значений, установленных постановлением правительства РФ от 03.04.2020 № 435.
Уточнить, относится ли компания или ИП к субъектам МСП, можно в Едином реестре, который ведёт ФНС России. Перечень пострадавших отраслей отечественной экономики, которым в 2020 году предоставлялись кредитные каникулы, был утверждён постановлением правительства РФ от 03.04.2020 № 434. Не исключено, что в ближайшее время данный перечень будет скорректирован уже новым постановлением Кабмина.
Методика расчёта среднемесячного дохода ИП в целях установления льготного периода утверждена постановлением правительства РФ от 03.04.2020 № 436.
Для получения кредитных каникул компания и ИП должны направит в банк, где они до 1 марта 2022 года оформили кредит, требование о предоставлении льготного периода кредитования. Единой формы требования не установлено – каждый банк для этого может утверждать свою собственную форму требования. Порядок и способ направления требования также устанавливаются самим банком и прописываются в кредитном договоре с заёмщиком.
Требование об установлении кредитных каникул разрешается направить в банк в любое время, но не позднее 30 сентября 2022 года. В требовании компания/ИП должны указать срок (не более 6 месяцев), в течение которого осуществляется приостановление исполнения заёмщиком своих обязательств по договору.
Если ИП обращается за предоставлением каникул не как субъект МСП, работающий в пострадавшей отрасли экономики, а как физлицо, то в требовании он может поставить вопрос об уменьшении ежемесячных платежей по договору.
Также в требовании заёмщик должен указать, что льготный период устанавливается в соответствии с федеральным законом от 03.04.2020 № 106-ФЗ. Заёмщик вправе указать в требовании также дату начала льготного периода, которая не может быть установлена ранее дня направления самого требования. Если заёмщик не определил длительность льготного периода, а также дату его начала, продолжительность каникул считается равной 6 месяцам, а датой их начала − дата направления требования в банк (ч. 4 ст. 7 федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ).
Банк, получивший требование заёмщика, в 5-дневный срок обязан его рассмотреть и сообщить заёмщику об изменении условий кредитного договора (приостановление исполнения обязательств или уменьшение ежемесячных платежей).
При этом заёмщик вправе в любой момент в течение кредитных каникул прекратить их действие, направив банку соответствующее уведомление. Действие льготного периода считается прекращённым со дня получения банком такого уведомления. В этих случаях банк обязан направить заёмщику уточнённый график платежей по кредитному договору не позднее 5 дней после дня получения уведомления об отмене кредитных каникул (ч. 11 ст. 7 федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ).
1. Вступил в силу закон, предоставляющий бизнесу в период санкций кредитные каникулы – отрезок времени, в течение которого заёмщик вправе не исполнять свои обязательства (либо их часть) по ранее заключённому кредитному договору.
2. Продолжительность льготного периода кредитования может составлять 6 месяцев. Право на кредитные каникулы предоставляется ИП и компаниям, относящимся к субъектам МСП и осуществляющим деятельность в отраслях экономики, определённых правительством РФ, и ИП, чьи доходы за месяц, предшествующий месяцу обращения за предоставлением каникул, были снижены более чем на 30% по сравнению со среднемесячным доходом за 2021 год.
3. Для получения кредитных каникул компания или ИП должны направить в банк, где они до 1 марта 2022 года оформили кредит, требование о предоставлении льготного периода кредитования. Сделать это можно в срок до 30 сентября 2022 года.
4. Банк, получивший требование заемщика, в 5-дневный срок обязан его рассмотреть и сообщить заёмщику об изменении условий кредитного договора.
5. Заёмщик вправе в любой момент в течение кредитных каникул прекратить их действие, направив банку соответствующее уведомление.
Источник: Buh.ru.
Чтобы не пропустить интересную для вас статью о малом бизнесе, подпишитесь на наш Telegram-канал, страницу в «ВКонтакте» и канал на «Яндекс.Дзен».
