Добровольное медицинское страхование позволяет сотрудникам бесплатно получать врачебную и диагностическую помощь за счёт работодателя. По данным совместного опроса Минздрава и HeadHunter, в России только 10% компаний предоставляют ДМС, при этом сотрудники считают страховку одним из важных критериев при выборе места работы. Чтобы организовать в компании ДМС, нужно выбрать страховую компанию и заключить с ней договор. Рассказываем, как правильно найди партнёра по ДМС, чтобы оформлять страховые полисы.
Полисы оформляет страховая компания, с которой предварительно нужно заключить договор. Не выбирайте самые дешёвые предложения. Как правило, они включают мало услуг и медицинских организаций: сотрудники просто не смогут качественно воспользоваться таким ДМС, а вы потратите деньги на ветер.
Чтобы найти надёжного партнёра по страхованию, предварительно оцените не только стоимость услуг, но и несколько других важных ключевых критериев:
1. Количество клиник, сотрудничающих с компанией
Логика простая: чем больше учреждений работают со страховой компанией, тем это будет удобнее для ваших сотрудников. Им не придётся ехать через весь город, чтобы попасть на приём к специалисту – они смогут посетить ближайшую к дому больницу или частную клинику.
2. Срок действия лицензии
Надёжные страховые компании работают по лицензиям с неограниченным сроком действия или по многолетним лицензиям. Посмотреть срок действия можно на сайтах страховщиков – они обязаны размещать эту информацию в открытом доступе.
Если лицензия заканчивается через один-два года, лучше узнать о компании побольше: вдруг у неё есть долги перед налоговой или клиентами. Если лицензию не продлят, придётся разрывать договор ДМС и искать нового страховщика.
3. Виды медицинских услуг
Как правило, страховые компании предлагают стандартный набор услуг:
-
амбулаторную помощь;
-
экстренную госпитализацию;
-
вызов врача на дом.
В расширенных пакетах ДМС встречаются стоматология, телемедицина и страхование в поездках по России и за границу. Разумеется, за дополнительную плату для работодателя.
Определились со страховой компанией – предложите заключить договор об организации ДМС. Вот какие условия нужно обязательно обговорить:
-
виды медицинских услуг;
-
список медицинских учреждений;
-
перечень страховых случаев;
-
стоимость услуг компании.
Стоимость ДМС главным образом зависит от количества медицинских услуг и клиник, включённых в страховку. Средняя стоимость ДМС составляет от 30 до 50 тысяч рублей в год на одного сотрудника. А если возьмёте только амбулаторную помощь и вызов врача, стоимость упадет до 15-20 тысяч рублей.
Никто не запрещает работодателю сотрудничать сразу с несколькими страховыми или медицинскими компаниями. Например, можно отдельно договориться на амбулаторную помощь и отдельно – на страхование в поездках. А ещё некоторые компании подключают телемедицину – онлайн-консультации врачей в специальных чатах или по телефону. Это удобно, если нет времени идти на приём, но нужно получить консультацию или направление на анализы.
Как и любая корпоративная процедура, организация ДМС требует отдельного приказа. Его составляют в свободной форме: никаких требований закона нет. Вот что в нём стоит указать:
-
правила допуска к ДМС (например, стаж в компании, город работы);
-
сотрудников, ответственных за соблюдение правил и оформление ДМС;
-
порядок и сроки оформления страховых полисов;
-
название и реквизиты страховой компании.
Некоторые работодатели делают по-другому: издают небольшой приказ, а правила допуска и порядок оформления переносят в отдельное положение о ДМС. Здесь на ваше усмотрение: если подпишете только приказ, прокуратура не наложит штраф при проверке.
Приказы и положения обычно пишут сложным юридическим языком. Чтобы сотрудникам было понятно, как и когда они могут оформить ДМС, напишите небольшую памятку. Вот что можно в неё добавить:
-
email и номер телефона ответственного сотрудника;
-
контакты и адреса офисов страховой компании;
-
виды медицинских услуг;
-
список клиник.
Какие бы документы вы ни приняли, ознакомьте с ними сотрудников под роспись. Памятки можно просто раздать, повесить на видное место в офисе или положить в отдельную папку на общем облачном диске.
ДМС – это не только затраты для работодателей. За страхование сотрудников можно получить дополнительные налоговые льготы:
1. Взносы по ДМС не облагаются налогами
Если бы работодатель выплатил сотруднику компенсацию, ему пришлось бы удержать 13% НДФЛ. С взносов по ДМС платить не нужно, ведь деньги получает не сотрудник, а страховая компания. Похожая история с обязательными платежами в ПФР, ФСС и ФОМС: отчисления с платежей по ДМС делать не нужно.
2. Взносы включают в состав расходов
Учитывать платежи по ДМС в расходах можно как на общей системе, так и на упрощёнке. Но есть два условия:
-
сотруднику оформили ДМС на срок от одного года;
-
страховой взнос за сотрудника – не больше 6% годового оклада.
-
Например, если сотрудник зарабатывает 50 тысяч рублей в месяц, страховой взнос не должен превышать 36 тысяч рублей в год.
-
Добровольное медицинское страхование позволяет сотрудникам бесплатно лечиться в государственных и частных клиниках за счёт работодателя.
-
Чтобы организовать ДМС, нужно выбрать страховую компанию, заключить с ней договор и принять приказ о добровольном страховании.
-
Страховую компанию выбирайте по трёх основным критериям: количеству клиник-партнёров, сроку действия лицензии и видам медицинских услуг. От них же будет зависеть цена – в среднем она составляет от 40 до 60 тысяч рублей в год за одного сотрудника.
-
В договоре со страховой компанией особое внимание уделите видам услуг, списку клиник-партнёров и перечню страховых случаев.
-
Как только договор о ДМС будет подписан, издайте приказ об организации ДМС. Документ можно дополнить положением и памяткой для сотрудников.
-
Для страховых взносов по ДМС существуют льготы: они не облагаются налогами и учитываются в расходах при подсчёте налогооблагаемой базы.
Источник: «Делобанк»
Чтобы не пропустить интересную и полезную для вас статью о малом бизнесе, подпишитесь на наш Telegram-канал, страницу в Facebook и канал на «Яндекс.Дзен».
